La ola de memes de moneda ha generado riesgos fiscales, los casos de ICO advierten sobre la importancia del Cumplimiento.

robot
Generación de resúmenes en curso

Problemas fiscales en el mercado de Meme moneda: riesgos de cumplimiento a partir de casos de ICO

El año 2024 ha sido testigo del auge del bitcoin en el escenario financiero global, al mismo tiempo que es el año de la locura de las monedas meme. Los datos muestran que aproximadamente el 75% de las monedas meme nacieron este año, y a principios de diciembre, el aumento en el comercio de monedas meme superó el 950%, con una capitalización total de más de 140 mil millones de dólares. Esta ola no solo ha traído una nueva ronda de entusiasmo al mercado de criptomonedas, sino que también ha atraído a más inversores comunes al ámbito de los activos criptográficos.

La fiebre de las monedas meme recuerda a la locura de las ICO alrededor de 2017. En ese momento, la aparición del estándar ERC-20 redujo drásticamente el costo de emisión de tokens, surgiendo proyectos de cientos y miles de veces, con miles de millones de dólares fluyendo al mercado de ICO. Este año, plataformas de lanzamiento como Pump.fun han hecho que la emisión de tokens sea más simple y justa, desatando una tormenta de monedas meme que continúa hasta hoy. Aunque las ICO y las monedas meme son diferentes en términos de tecnología y lógica, los inversores y los proyectos enfrentan riesgos de cumplimiento fiscal que podrían ser similares.

En la última ola de entusiasmo por las ICO, muchos inversores y proyectos se encontraron con problemas fiscales relacionados con las ICO. Con la continua tendencia de las monedas meme, el cumplimiento fiscal se ha convertido una vez más en un tema central que los inversores en activos criptográficos y los emisores de monedas meme deben tener en cuenta. Este artículo revisará los casos de Oyster y Bitqyck, dos casos de evasión fiscal relacionados con ICO, para proporcionar reflexiones sobre el cumplimiento fiscal a los inversores en criptomonedas durante la ola de monedas meme.

Meme moneda暴富梦背后:1400亿美元市场中的致命税务陷阱

Dos casos típicos de evasión fiscal en ICO

Caso Oyster: Ingresos de venta de moneda no declarados, fundador condenado a cuatro años de prisión

La plataforma Oyster Protocol fue iniciada por Bruno Block en septiembre de 2017, con el objetivo de proporcionar servicios de almacenamiento de datos descentralizados. En octubre de 2017, la plataforma realizó un ICO, emitiendo un token llamado Pearl (PRL). El fundador prometió que la oferta de PRL no aumentaría después del ICO y que el contrato inteligente sería "bloqueado".

A través de ICO, Oyster Protocol recaudó aproximadamente 3 millones de dólares y logró el lanzamiento de la mainnet. Sin embargo, en octubre de 2018, los fundadores aprovecharon una vulnerabilidad en el contrato inteligente para acuñar ilegalmente una gran cantidad de nuevas PRL y venderlas en el mercado, lo que provocó una caída drástica en el precio de PRL, mientras que los individuos obtuvieron enormes ganancias.

Este evento ha provocado una investigación por parte de las autoridades reguladoras. En cuestiones fiscales, el fiscal considera que Bruno Block no solo ha dañado la confianza de los inversores, sino que también ha violado sus obligaciones fiscales. Durante el período de 2017 a 2018, solo declaró aproximadamente 15,000 dólares de ingresos en 2017, y en 2018 no presentó su declaración de impuestos, mientras gastó al menos 12 millones de dólares en la adquisición de propiedades, yates, entre otros.

Finalmente, Bruno Block admitió los hechos de evasión fiscal y fue condenado a cuatro años de prisión en abril de 2023, además de indemnizar a las autoridades fiscales con aproximadamente 5.5 millones de dólares.

Caso Bitqyck: Ingresos de ICO no tributados, los dos fundadores cumplen un total de ocho años de prisión

La empresa Bitqyck fue fundada por Bruce Bise y Samuel Mendez, lanzando primero la moneda Bitqy, afirmando ofrecer una forma alternativa de enriquecimiento para los "que se perdieron el Bitcoin", y realizó una ICO en 2016. La empresa prometió que cada moneda Bitqy vendría acompañada de 1/10 de acción ordinaria de la empresa, pero en realidad nunca se asignaron las acciones y ganancias prometidas.

Luego, Bitqyck lanzó BitqyM moneda, afirmando que la compra de esta moneda permitiría participar en "negocios de minería de Bitcoin", pero en realidad no hay instalaciones relacionadas. A través de estas falsas promesas, Bise y Mendez recaudaron 24 millones de dólares de más de 13,000 inversores, la mayoría de los cuales se destinaron a gastos personales.

Además de defraudar a los inversores, Bitqyck también enfrenta acusaciones de evasión fiscal. De 2016 a 2018, Bise y Mendez ganaron al menos 9.16 millones de dólares mediante la emisión de Bitqy y BitqyM, pero informaron ingresos relacionados por debajo de lo real, lo que causó más de 1.6 millones de dólares en pérdidas fiscales. En 2018, la empresa Bitqyck ganó al menos 3.5 millones de dólares de los inversores, pero no presentó ninguna declaración de impuestos.

Finalmente, Bise y Mendez se declararon culpables en septiembre y octubre de 2021, respectivamente, y fueron condenados a 50 meses de prisión por evasión fiscal, asumiendo cada uno una responsabilidad solidaria de 1,6 millones de dólares.

Explicación detallada de los problemas fiscales involucrados en los dos casos

Uno de los problemas centrales de los casos de Oyster y Bitqyck es el Cumplimiento fiscal de los ingresos de ICO. Algunos emisores obtuvieron grandes ingresos a través de fraudes a inversores u otros métodos ilegítimos, pero reportaron menos ganancias o no presentaron declaración de impuestos, lo que generó problemas de Cumplimiento fiscal.

¿Cómo determina la ley estadounidense la evasión fiscal?

En Estados Unidos, la evasión fiscal es un delito grave, que se refiere a la acción deliberada de utilizar medios ilegales para reducir la cantidad de impuestos a pagar, que generalmente se manifiesta en la ocultación de ingresos, la declaración falsa de gastos, el no informar o el no pagar impuestos a tiempo, entre otras conductas. Según el artículo 7201 del Código Fiscal Federal de EE. UU., el delito de evasión fiscal es un crimen federal, y los individuos pueden enfrentar hasta 5 años de prisión y multas de hasta 250,000 dólares, mientras que las entidades pueden enfrentar multas de hasta 500,000 dólares.

Para constituir el delito de evasión fiscal, se deben cumplir los siguientes requisitos: ( no se ha pagado una gran cantidad de impuestos; ) se ha llevado a cabo un comportamiento activo de evasión fiscal; ( existe una intención subjetiva de evasión fiscal. Las investigaciones sobre la evasión fiscal generalmente implican la retroalimentación y análisis de transacciones financieras, fuentes de ingresos, flujos de activos, etc. En el ámbito de las criptomonedas, debido a su anonimato y características descentralizadas, la evasión fiscal es más propensa a ocurrir.

) comportamientos fiscales en los dos casos

En Estados Unidos, cada etapa de un ICO puede implicar obligaciones fiscales. Los promotores del proyecto deben cumplir con los requisitos de cumplimiento fiscal al recaudar fondos a través del ICO, y los fondos recaudados pueden considerarse ingresos por ventas o recaudación de capital. Los inversores también tienen obligaciones fiscales una vez que obtienen los tokens a través del ICO, especialmente cuando reciben recompensas o airdrops, que se considerarán ganancias de capital y estarán sujetos a impuestos sobre las ganancias de capital.

(# Comportamiento de evasión fiscal en el caso de Oyster

En el caso de Oyster, el fundador Bruno Block aprovechó una vulnerabilidad en el contrato inteligente para acuñar una gran cantidad de PRL y venderla, obteniendo enormes beneficios sin cumplir con sus obligaciones fiscales, infringiendo así lo dispuesto en el artículo 7201 del Código de Impuestos Federal.

En cuanto a si la acuñación de tokens debe ser gravada, aún no hay un consenso. Hay opiniones que sostienen que la acuñación de tokens es similar a la minería y, por lo tanto, debería estar sujeta a impuestos. Sin embargo, en realidad, si los ingresos de la acuñación deben ser gravados depende de la liquidez del mercado de los tokens. Si el mercado ya tiene cierta liquidez, estos tokens tienen un valor de mercado y los ingresos de la acuñación deben considerarse como ingresos imponibles.

)# Comportamiento de evasión fiscal del caso Bitqyck

El comportamiento de evasión fiscal en el caso de Bitqyck involucra promesas falsas a los inversionistas y transferencias ilegales de fondos recaudados. Los fundadores utilizaron la mayor parte de los fondos del ICO para gastos personales, lo que equivale, en esencia, a convertir los fondos de los inversionistas en ingresos personales.

Según la ley estadounidense, tanto los ingresos legales como los ilegales se consideran ingresos sujetos a impuestos. Los fundadores del caso Bitqyck no informaron los ingresos ilegales obtenidos de la recaudación de fondos a través de ICO, lo que constituye una violación directa de las disposiciones fiscales.

Sugerencias para los participantes del mercado de moneda meme

Con el auge del mercado de monedas meme, muchos profesionales de la industria han obtenido enormes beneficios. Sin embargo, como lo demuestran los casos de evasión fiscal de ICO, en este mercado lleno de mitos de riqueza, no solo debemos centrarnos en la innovación tecnológica y las oportunidades de mercado, sino que también debemos dar importancia al cumplimiento fiscal.

  1. Comprender las responsabilidades fiscales de emitir monedas meme para evitar riesgos legales. Aunque emitir monedas meme es diferente de recaudar fondos directamente a través de ICO, se debe pagar impuestos sobre las ganancias de capital relacionadas cuando se venden los tokens después de que se aprecian. Aunque se puede emitir monedas meme de forma anónima en la cadena, esto no significa que se puede evadir la auditoría fiscal. Cumplir con la legislación fiscal es la mejor manera de evitar riesgos.

  2. Preste atención al proceso de negociación de monedas meme, asegurando que los registros de las transacciones sean transparentes. Dado que el mercado de monedas meme es altamente especulativo, las transacciones pueden ser muy frecuentes. Los inversores deben mantener un registro detallado de las transacciones, utilizar software profesional de gestión de activos criptográficos y declaración de impuestos, asegurando que todas las compras, ventas, transferencias y ganancias estén documentadas, evitando posibles disputas fiscales.

  3. Hacer seguimiento a la dinámica de las leyes fiscales y colaborar con profesionales fiscales. Los sistemas fiscales de cada país respecto a los activos criptográficos aún están en una etapa inicial y pueden estar sujetos a ajustes frecuentes. Los inversores y emisores de monedas meme deben estar altamente atentos a la dinámica de las leyes fiscales de su país, y si es necesario, buscar la opinión de profesionales fiscales para tomar las mejores decisiones fiscales.

En resumen, aunque el mercado de monedas meme tiene un gran efecto de riqueza, también viene acompañado de una nueva ronda de desafíos legales y riesgos de Cumplimiento. Los participantes deben reconocer plenamente los riesgos fiscales relacionados, mantener la cautela y la agudeza en un mercado complejo y cambiante, y reducir riesgos y pérdidas innecesarias.

MEME1.69%
Ver originales
Esta página puede contener contenido de terceros, que se proporciona únicamente con fines informativos (sin garantías ni declaraciones) y no debe considerarse como un respaldo por parte de Gate a las opiniones expresadas ni como asesoramiento financiero o profesional. Consulte el Descargo de responsabilidad para obtener más detalles.
  • Recompensa
  • 5
  • Compartir
Comentar
0/400
PumpBeforeRugvip
· 07-30 22:23
tomar a la gente por tonta就完事了嘛
Ver originalesResponder0
RektRecordervip
· 07-30 22:20
Otra ola de tontos en un nuevo pico
Ver originalesResponder0
DegenApeSurfervip
· 07-30 22:17
¿De verdad es un meme de ida y vuelta?
Ver originalesResponder0
WhaleMinionvip
· 07-30 22:09
Otra vez vienen a tomar a la gente por tonta~
Ver originalesResponder0
VCsSuckMyLiquidityvip
· 07-30 22:01
Esta ola de memes volverá a tomar a la gente por tonta.
Ver originalesResponder0
Opere con criptomonedas en cualquier momento y lugar
qrCode
Escanee para descargar la aplicación Gate
Comunidad
Español
  • 简体中文
  • English
  • Tiếng Việt
  • 繁體中文
  • Español
  • Русский
  • Français (Afrique)
  • Português (Portugal)
  • Bahasa Indonesia
  • 日本語
  • بالعربية
  • Українська
  • Português (Brasil)