تحليل وتأثير القواعد الجديدة للهيئة العامة للإشراف على الأسواق المالية بشأن "إدارة تقارير تجارة مخاطر صرف العملات المصرفية"

في الآونة الأخيرة، أصدرت إدارة النقد الأجنبي تقرير "إدارة تقرير معاملات مخاطر الصرف الأجنبي للبنوك (تجريبي)"، والذي يضع متطلبات أعلى بشأن الشفافية والامتثال وإدارة المخاطر في أنشطة تداول العملات الأجنبية للبنوك. مع تغير البيئة المالية العالمية وزيادة تعقيد تدفق رأس المال عبر الحدود، أصبحت إدارة مخاطر الصرف الأجنبي للبنوك من المجالات التي تركز عليها الهيئات التنظيمية. ستقوم هذه المقالة بتحليل المحتوى الأساسي لهذا الإجراء بعمق، واستكشاف التأثيرات المحتملة على المتداولين.

أ. الالتزامات والمسؤوليات الرئيسية للبنك

1. مراقبة المخاطر والتقارير

   • عند اكتشاف أو الشك المعقول في وجود معاملات تتعلق بالتجارة الوهمية أو الأنشطة المالية عبر الحدود غير القانونية، يجب على البنك مراقبة وإرسال التقارير في الوقت المناسب.
   • وضع معايير شاملة وفعالة للرصد، مع الأخذ في الاعتبار عوامل متعددة لتحليل وتحديد معلومات التداول.
   • إرسال التقرير إلكترونياً في الوقت المناسب، على ألا يتجاوز 5 أيام عمل.
   • تقييم دوري لمعايير المراقبة والتحسين.

2. التعاون مع المراقبة والتفتيش

   • التعاون بشكل فعال مع أعمال الإشراف والتفتيش من قبل سوق الصرف.
   • تقديم الوثائق والمواد والبيانات والمعلومات ذات الصلة بصدق ودقة وكمال وفي الوقت المناسب.

3. التدابير الإدارية الداخلية

   • وضع نظام إدارة داخلي كامل، وتنظيم سير عمل تقارير مخاطر تداول سوق الصرف.
   • إنشاء نظام لمراقبة معلومات تداول مخاطر سوق الصرف (forex).
   • تحقيق مشاركة المعلومات الداخلية، وتحديد درجة ونطاق المشاركة بشكل معقول.
   • يجب حفظ الوثائق ذات الصلة لمدة لا تقل عن 5 سنوات.
   • المعلومات المستمدة من تنفيذ إجراءات السرية الصارمة.

4. تحمل المسؤولية عن المخالفات

   • سيكون هناك عقوبات على انتهاك القوانين.
   • إذا تم إثبات أن الشخص قد بذل الجهود اللازمة ولم يقدم أسباباً معقولة، فلا يمكن محاسبته قانونياً.

2. معايير "الشك المعقول" التي تحددها البنوك

تركز البنوك عند تقييم ما إذا كان هناك "شك معقول" في تحويل الأموال عبر الحدود على الجوانب التالية:

1. مبلغ المعاملة: تدفق الأموال عبر الحدود بمبالغ كبيرة لا تتوافق بشكل خطير مع القوة الاقتصادية للعميل وحجم الأعمال الطبيعي.

2. تردد المعاملات: التغيرات غير العادية قد تجذب انتباه البنوك، مثل التدفقات النقدية العابرة للحدود بشكل مفاجئ ومتكرر.

3. اتجاه تدفق الأموال: يتعارض مع الاستخدام المزعوم من قبل العميل، أو يتجه إلى مناطق عالية المخاطر.

4. الخصائص الصناعية: تحويل أموال العملاء في صناعة معينة يتجاوز المعتاد، أو يواجه معاملات ذات مخاطر محددة كما أشارت إليها الجهات الرقابية.

٣. تحديد مخاطر تداول العملات الافتراضية وتحويلات الأموال عبر الحدود

تداول العملات الافتراضية قد يسهل إدراجها ضمن نطاق التنظيم عالي المخاطر من قبل البنوك والمؤسسات المالية:

• تنص المادة الثالثة من "إجراءات إدارة تقرير المخاطر التجارية للعملات الأجنبية للبنوك (التجريبي)" بوضوح على اعتبار الأنشطة المالية عبر الحدود للعملات الافتراضية معاملات عالية المخاطر.
• تؤكد الجهات التنظيمية أن تداول العملات الافتراضية يفتقر إلى الرقابة الفعالة، ويشهد تقلبات كبيرة في الأسعار، ويتميز بالخصوصية العالية، مما يسهل استخدامه في تحويل الأموال غير القانوني وغسل الأموال.
• يجب على المؤسسات المالية أن تكون في حالة تأهب عالية تجاه تداول العملات الافتراضية، واتخاذ تدابير رقابية صارمة.

أربعة، الحكم على الاستثناءات في تحويل الأموال الكبيرة أو المعاملات العابرة للحدود المتكررة

عند تقييم ما إذا كانت المعاملة غير طبيعية، ستأخذ البنوك بعين الاعتبار العوامل التالية:

1. هل يتجاوز مبلغ المعاملة نطاق الدخل والمصروفات اليومية للحساب.
2. هل زادت وتيرة التداول بشكل حاد في فترة زمنية قصيرة.
3. هل اتجاه تدفق الأموال واضح، وهل هو مرتبط بالنشاطات العادية للحساب.
4. الخصائص عالية التردد لتداول العملات الرقمية وتعقيد مسارات التمويل.
5. هل تتطابق مصادر واستخدامات الأموال.
6. هل توجد عمليات متكررة لتحويل العملات الورقية إلى العملات الافتراضية.
7. هل المعاملات لها إثبات واضح، وهل تتماشى مع الاستخدام الفعلي للحساب.

خمسة، تدابير البنوك لمواجهة تداول المخاطر

إذا اعتبرت البنوك أن المعاملة تنطوي على مخاطر، فقد تتخذ التدابير التالية:

1. رفع مستوى مخاطر الامتثال وتعزيز المراجعة: زيادة مستوى مخاطر الامتثال لتداول الكيانات في سوق الصرف (forex) ، واتخاذ تدابير مراجعة معززة للأعمال المستقبلية في سوق الصرف (forex).

2. تعديل مستويات الموافقة: رفع مستويات الموافقة للأعمال ذات الصلة بالجهة المتعاملة.

3. قيود على العلاقات التجارية: تقييد إنشاء علاقات تجارية جديدة في سوق الصرف (forex) ، ورفض إجراء معاملات سوق الصرف (forex) اللاحقة، وحتى إنهاء العلاقات التجارية في سوق الصرف (forex) القائمة.

4. تقييد الأعمال غير المباشرة: تقييد معقول لمبلغ وعدد وأنواع الأعمال المتعلقة بسوق الصرف (forex) التي تتم بطرق غير مباشرة.

5. تدابير تجميد الحساب وما شابه: في حالات قصوى، قد يتم تجميد الحساب أو تقييد تحويل الأموال.

لتجنب التجميد، يجب على المتداولين التأكد من أن التداول قانوني ومتوافق، وتقديم شرح واضح ومعقول لسياق التداول والمستندات ذات الصلة.

٦. تجميد وإلغاء تجميد الحساب

لم يحدد هذا الإجراء المدة المحددة وتأثير تجميد الحسابات من قبل البنك. إذا تم تجميد الحساب بسبب مخاطر تداول سوق الصرف، يُنصح باتخاذ الخطوات التالية:

1. قم بشرح خلفية المعاملة والغرض منها بالتفصيل للبنك.
2. تقديم مستندات تداول قانونية ومتوافقة وكاملة وغيرها من المواد ذات الصلة.
3. التعاون بنشاط مع تحقيقات البنك.

بعد مراجعة البنك وتأكيد عدم وجود مخاطر في الصفقة، من الممكن فقط أن يعود الحساب إلى وضعه الطبيعي.

السابع، تأثير على المشاركين في تداول العملات الرقمية

قد تؤثر تعزيز البنوك لمراقبة المخاطر والتقييد والإبلاغ عن تداول العملات الرقمية على المشاركين في تداول العملات الرقمية (مثل "U商") بالطرق التالية:

1. حركة الأموال مقيدة: قد تقوم البنوك بتقييد أو تجميد الحسابات التي تشمل معاملات عبر الحدود كبيرة أو عالية المخاطر، مما يؤثر على سيولة المنصة وتجربة المستخدم.

2. زيادة تكاليف التداول: قد تفرض البنوك رسوم إضافية على معاملات العملات الافتراضية، أو تطلب تقديم المزيد من المواد الالتزام، مما يزيد من تكاليف تشغيل المنصة.

3. زيادة الضغط من حيث الامتثال: يجب على المنصة الامتثال للوائح البلدان المختلفة، مما يتطلب استثمار المزيد من الموارد في مراجعة الامتثال وإدارة المخاطر، مما يزيد من تكلفة التشغيل وقد يؤثر على الكفاءة.

4. تواجه المنصات الصغيرة تحديات: قد تفرض الأعباء التنظيمية ضغوطًا كبيرة على المنصات الصغيرة.

بشكل عام، قد تحد تدابير الرقابة المصرفية من تدفق الأموال، وتزيد من تكاليف المعاملات، وتزيد من ضغوط الامتثال، مما يؤثر بشكل كبير على العمليات العامة لمتداولي العملات الافتراضية.